돈공부 시리즈 15편부터는 드디어! 진짜 리얼 실전 전략에 돌입! 🥳 이번 시리즈는 **투자 수익률만큼 중요한 '세후 수익률'**을 키우기 위한 세금 전략이야!
세금 계산 잘못해서 수익 났는데 오히려 현금이 부족하거나, 연말에 세금 폭탄 맞는 투자자도 은근 많거든! 😱 그래서 오늘은 제일 기초이자 핵심인 '계좌 선택'부터 차근차근 짚어줄게!
📌 왜 세금부터 고려해야 할까?
✅ 세금은 수익의 확정값을 바꾼다
- 투자 수익률이 10%라도, 세금 떼고 나면 6~7%로 줄어들 수 있어
- 반대로, 절세 계좌를 잘 쓰면 5% 수익도 온전히 남아 💡
✅ 과세구조는 자산보다 '계좌'에 따라 달라진다
- 같은 ETF도 '일반 계좌' vs '연금계좌' vs 'ISA'에서 과세가 완전히 다름!
👉 그러니까 종목보다 먼저, '어디서 투자하느냐'가 세금의 시작이야!
📊 투자계좌 종류별 과세 비교
| 계좌유형 | 과세방식 | 주요혜택 | 단점 |
| 일반 계좌 | 수익에 세금 부과 (양도세/배당소득세) | 제한 없음 | 세금 부담 큼 |
| ISA | 연간 200만~400만 원 비과세, 초과분 9.9% 분리과세 | 절세 효과 GOOD | 투자한도 제한 있음 |
| 연금저축 | 세액공제 + 과세이연 + 연금소득세 전환 | 은퇴 후 절세 전략 | 중도 해지 시 페널티 |
| IRP | 퇴직금 + 추가 납입 가능, 최고 수준 세액공제 | 연금 전용, 운용상품 제약 있음 |
🧾 ISA 계좌는 두 가지! 신탁형 vs 중개형 차이 꼭 알아두자!
✅ 신탁형 ISA
- 은행 위주로 운영됨
- 추천형 포트폴리오 상품 가입
- 투자 자산 제한 있고, 내가 직접 매매하기 어려움
✅ 중개형 ISA
- 증권사에서 개설 가능
- ETF, 채권, 예금 등 자유롭게 직접 투자 가능
- 실전 투자자에게 유리한 구조!
👉 직접 ETF 매매하고 싶다면 중개형 ISA 선택이 정답이야!
📥 연금저축 & IRP 세액공제 한도도 체크하자!
- 총 급여 5,500만 원 이하 (종합소득 4,000만 원 이하): 세액공제 16.5%
- 초과 시: 세액공제 13.2%
- 연금저축 한도: 연 400만 원
- IRP 포함 전체 한도: 연 700만 원
👉 이 공제는 연말정산 환급으로 바로 체감되니까, 투자자금만큼 혜택도 커져~ 💸
📈 과세이연의 마법! 세금 나중에 내면 왜 좋을까?
✅ 연금계좌는 매매 때 과세 안 하고, 인출할 때만 과세됨
✅ 그동안 세금 없이 복리로 굴릴 수 있다는 뜻이야!
✅ 인출 시에도 연금소득세 3.3~5.5%로 낮음!
💡 즉, 세금이 붙는 시점을 늦추면 복리 효과 극대화 가능!
📊 계좌별 투자 가능 자산 예시
| 계좌 | 투자 가능 자산 | 특징 |
| 일반 계좌 | 주식, ETF, 채권, 리츠, 해외주식 등 모두 가능 | 자유도 최고, 세금 부담도 있음 |
| ISA (중개형) | 국내 ETF, 채권, 예금 등 | 절세 + 직접 매매 가능 |
| 연금저축 | TDF, 채권형 펀드, 배당주 펀드 등 | 보수적 구성 권장, 장기 전략 중심 |
| IRP | 연금저축과 유사하나 운용 제약 있음 | 퇴직금 통합 계좌로 활용 가능 |
👉 상황에 맞춰 계좌마다 역할 분담하면 절세 + 운용 효율 둘 다 잡을 수 있어!
🔍 계좌마다 세금이 이렇게 다르다구~
✅ 국내 상장 ETF 기준:
- 일반 계좌:
- 주식형 ETF: 분배금에 대해 배당소득세 15.4% 과세
- 파생형 ETF: 매도 차익에 대해 양도소득세 15.4%, 기본공제 250만 원 적용
- ISA: 200만 원까지 비과세, 초과분 9.9%
- 연금저축/IRP: 매매 손익은 과세 안 하고, **인출 시 연금소득세 3.3~5.5%**만 부과
✅ 해외 주식 기준:
- 일반 계좌: 매도 시 양도소득세 22% (공제 250만 원)
- ISA: 해외주식 직접 투자 X, ETF로 우회 투자만 가능
- 연금계좌: 마찬가지로 매매세는 없고, 인출 시만 과세
👉 수익률이 똑같아도 계좌에 따라 세후 수익이 10~20% 차이 날 수도 있어!
🧠 계좌 선택, 이렇게 하면 좋아!
✅ 단기매매 중심 + 자유로운 운용 = 일반 계좌
✅ 국내 ETF 위주 + 장기운용 + 절세 = ISA
✅ 노후 자금 확보 + 세액공제 받고 싶다 = 연금저축 + IRP
💡 실전 조합 예시:
- ISA + 연금계좌 + 일반 계좌 3단 분할로 역할 나눠서 굴리기!
- 연금계좌에는 변동성 낮고 배당 중심 자산, 일반 계좌엔 고성장 중심으로!
⚠️ 계좌 선택에서 흔한 실수들
- "수익 났으니 다행" → 세금 계산 안 하고 환매했다가 세금 부족 🥲
- 연금저축에 단기 자산 넣고 중도 해지 → 페널티 + 과세 폭탄 💣
- ISA 한도 몰라서 연말에 투자 타이밍 놓침 → 절세 기회 상실 😭
🧠 한 줄 정리!
"투자는 계좌부터 시작이야. 어디서 하느냐가 얼마를 남기느냐를 바꾼다!" 💸
세금은 피할 순 없어도 줄일 순 있어!
이제 계좌만 잘 골라도, 같은 수익률에 더 많은 돈이 남는다는 걸 알게 된 거야~ 😘
🎬 다음 편 예고
돈공부 시리즈 16편은 "세금을 줄이는 진짜 기술 – 실전 절세 전략" 🔥📉
이제 진짜 케이스로 배워보자!